Британия: погода совсем никуда
Британское Национальное агентство по борьбе с экономическими правонарушениями и преступлениями в киберпространстве (NCA) приступило к систематической проверке законности доходов постоянных жителей Великобритании. По оценкам Financial Times, поток “грязных денег”, оседающих в Лондоне, составляет £90 млрд. ежегодно.
Хотя проверки, в принципе, могут коснуться всех, на практике в первую очередь под них попадут выходцы из бывшего СССР. В особенности россияне, массово скупавшие в последние годы недвижимость в престижных районах Лондона. По мнению Тома Тугендхата, председателя Комитета по иностранным делам Палаты общин, “Москва превратилась из коррумпированного государства, которым руководит один из богатейших людей мира — а по некоторым сведениям, Владимир Путин накопил более $300 млрд. долларов — в экспортера нестабильности”. “Лондонские рынки создают возможности для усилий Кремля, — полагает Тугендхат, рассматривающий отмывание денег не просто как воровство, в том числе и путем уклонения от уплаты налогов, а как способ “кражи демократических прав у целых народов”.
Вопрос о том, что делать с незаконными доходами, оседающими в Великобритании, поднимался много лет — но только в прошлом году он, наконец, сдвинулся с места. С 31 января 2017 года Закон “О криминальных финансах” позволяет по решению суда арестовывать подозрительные активы стоимостью более £50 тыс. — до тех пор, пока владелец не объяснит их происхождение. Незаконно приобретенная собственность конфискуется и выставляется на продажу. С учетом же стоимости недвижимости в Великобритании при планке в £50 тыс. под действие закона подпадает буквально все.
Однако, поскольку Британия — правовое государство, ордер на арест может быть выписан только в том случае, если прокуроры и налоговики смогут убедить судью, что их подозрения о незаконном происхождении доходов и имущества, которые они хотят подвергнуть аресту, обоснованы. Иными словами, не всякий сундучок с сокровищами можно сегодня арестовать: большая часть недвижимости оформлена на оффшорные компании, а закон, обязывающий раскрывать конечных бенефициаров, заработает только в 2021 году.
Но вот, несмотря на трудности, первый успех достигнут. Закон заработал: Высокий суд впервые выписал ордер по форме UWO (Unexplained Wealth Order — Ордер на необъясненное богатство). Под раздачу угодила супруга бывшего главы Международного банка Азербайджана, 55-летняя Замира Хаджиева, которой принадлежит дом в Лондоне стоимостью £15 млн., а также гольф-клуб (£10 млн.) и личный самолет (£31 млн.). Ее траты на текущие расходы за последние десять лет составили £16 млн. Правда, борьба не окончена: адвокаты Гаджиевой пытаются опротестовать ордер, но представители NCA настроены оптимистично. “ Мы сумели собрать достаточно информации о ее доходах, чтобы убедить суд, — заявил директор NCA Дональд Тун. — В этом деле критически важной оказалась информация, которую мы получили с Виргинских островов, и которая позволила нам установить связь Замиры Хаджиевой с недвижимостью, оформленной через островные трасты”.
Несомненно, дело Хаджиевой будет в центре внимания как российской общины Великобритании, так и британского юридического сообщества. Есть все основания полагать, что оно станет первым из многих — и потому его итоги весьма значимы. Если она сумеет показать законные источники доходов, дело закроют. В противном случае NCA будет добиваться конфискации имущества.
В целом, ход событий говорит о том, что финансовый климат Британии будет резко меняться в худшую для коррупционеров из Третьего мира сторону.
Однако, хорошо зная правила игры, в них всегда можно найти бреши. Пример лондонского финансиста Санджая Шаха дает современным пиратам и их подругам некоторые основания для оптимизма даже на фоне злоключений Хаджиевой.
Солнечный берег для сообразительных
Всего за три года, с 2012 по 2015, Шах, действуя из Лондона, вывел из бюджета Дании в США около двух миллиардов долларов. После чего, устало выдохнув,перебрался на жительство в теплый Дубай.
Естественно, что датчане, чувствуя себя по-гусиному ощипанными, жаждут усадить Шаха за решетку. Но власти Дубая видят в нем просто удачливого трейдера и выдавать его датчанам не хотят. Сам Шах, уютно чувствующий себя на огромной вилле у моря, рядом с которой пришвартована роскошная яхта, тоже утверждает, что действовал строго в рамках закона.
Схема обогащения, реализованная Шахом, предельно проста — если взглянуть на нее в готовом виде. Однако разглядеть ее возможность, и выстроить все необходимые звенья было, конечно, непросто.
Шах воспользовался тем, что налоги с дивидендов, которые датские компании выплачивают своим акционерам, взимаются автоматически, в момент начисления. Но если акционеры проживают в США, они получают право на возмещение этих налогов, частичное или полное, в зависимости от обстоятельств.
Тогда Шах приобрел в Дании фирму Syntax GIS, которая специализировалась на заполнении бумаг, необходимых для получения налоговых возмещений. Основатель Syntax GIS, Камило Варгас, продавший ее Шаху, остался работать в ней в качестве наемного служащего. Варгас установил хорошие личные отношения со Свеном Нильсеном — единственным работником налогового отдела, занимавшимся выдачей разрешений на компенсацию. Но факт подкупа Нильсена Варгасом не был доказан.
Лондонская фирма Шаха Solo Capital брала в трастовое управление акции датских компаний, а затем передавала их в инвестиционные портфели американских граждан, реализовывавших индивидуальные планы пенсионных накоплений. Всего таких граждан в ходе следствия было выявлено 17, причем, каждый их них держал по несколько пенсионных счетов, общее число которых было около 200. Это не совсем обычно — но ничего незаконного в этом не было.
Владельцы счетов обращались в Syntax GIS и с ее помощью получали от датского государства полный возврат 27%-го налога с дивидендов. Этот возврат и составил за три года два миллиарда долларов. Скорее всего, речь шла о больших суммах, и большем числе участников, но два миллиарда — это то, что удалось выявить.
Разумеется, не все эти деньги доставались Шаху. Часть средств шла владельцам акций, отдавшим их в траст, часть — на накопительные счета пенсионеров, часть — на оплату деятельности Solo Capital и Syntax GIS. Но и за вычетом всех расходов Санджаю Шаху вполне хватило трех лет работы, чтобы обеспечить себе комфортную жизнь в Дубае в течение неограниченно долгого времени.
Когда схема всплыла, датчане, разъяренные потерей двух миллиардов, поначалу взялись за Варгаса и Нильсена — но не смогли ничего им предъявить. В итоге Варгаса оставили в покое, а Нильсена, скрупулезно проверив всю его деятельность, все-таки посадили на шесть лет. Правда не за помощь Шаху, а по другому делу.
В принципе, Шах мог бы оставаться в Лондоне, поскольку, несмотря на все усилия датчан, предъявить ему в суде по-прежнему нечего. Периодически возбуждаемые дела, растянутые между Данией, Британией, США и Люксембургом, где базируется фирма, через которую идет найм адвокатов, неизменно разваливаются. Но, видя, что его посадка в тюрьму стала для датчан идеей-фикс и вопросом национального престижа, Санджай Шах счел за лучшее не рисковать, решив, что климат Дубая будет для него более приятен и предсказуем. Во всех смыслах.
