Капитальный подход

На прошлой неделе Нацбанк упростил требования к капиталам подопечных. Согласно постановлению НБУ №541 с 16 октября 2009 г. по 1 января 2012 г. финучреждениям позволяется учитывать в дополнительном капитале до 100% средств, привлеченных на условиях субординированного долга. Субдолг — это заемные средства, привлекаемые на срок до семи лет в основном от акционеров, реже — от сторонних инвесторов. “Раньше субординированный долг мог учитываться в капитале в размере не более 50% от основного капитала, сейчас это ограничение снято”, — объяснила директор департамента контролинга и финансовой отчетности ОАО “Эрсте Банк” Анна Гласова. Но общий размер дополнительного капитала не может превышать 100% основного. “Коль скоро главная причина снижения основного капитала — это убытки, то убыточным финучреждениям все равно придется наращивать уставный капитал”, — говорит начальник департамента управления рисками VAB Банка Елена Домуз.

Финансисты уверены, что новые правила позволят банкам серьезно увеличить размер своего капитала в абсолютных числах. По данным НБУ, на 1 сентября размер регулятивного капитала украинских банков составлял 125,4 млрд. грн. В этом году многие финучреждения активно привлекали субдолг, однако не могли его засчитать в капитал в полном объеме. Из общего числа таких операций можно выделить привлечение Укрэксимбанком субординированного долга на $250 млн от Европейского банка реконструкции и развития, ВТБ Банком — на $129 млн от своей материнской структуры в России, а также двух субдолгов УкрСиббанком и “Форумом” на $100 млн и $80 млн соответственно от того же ЕБРР. Постановлением НБУ №541 с 4 января 2010 г. с 20 до 60% повышаются требования к минимальному значению норматива краткосрочной ликвидности, а также меняются правила расчета всех нормативов ликвидности. В частности, регулятор запретил учитывать при таких расчетах средства, зависшие у банков на счетах в финучреждениях, в которых введена временная администрация, либо на корсчетах в оффшорах. Главными составляющими при расчетах стали средства на корсчетах в нормально функционирующих банках и НБУ, а также в собственных кассах. Кроме того, введен ряд норм, которые станут стимулировать финансистов вовремя выполнять все расчеты клиентов. “Согласно постановлению банк автоматически нарушает нормативы мгновенной и текущей ликвидности, если он по собственной вине не выполняет расчетные документы”, — рассказала Елена Домуз.

Одновременно регулятор приложил максимум усилий, чтобы его подопечные не могли формально исполнять нормативы ликвидности. “Раньше норматив краткосрочной ликвидности рассчитывался исходя из первичных сроков погашения кредитов, теперь же — на основании реальных сроков, которые остались до погашения. Основная цель изменений — лишить финучреждения возможности улучшать нормативы ликвидности за счет межбанковских операций”, — отметила в беседе Анна Гласова. Неофициально финансисты признают, что до сих пор просто подгоняли нормативы под нужные значения. “Чтобы выполнить в нужный момент норматив, дружественные банки просто предоставляли друг другу краткосрочные кредиты и оставались чистыми перед НБУ: тот не мог применить к ним санкции — штрафы, отзыв лицензий и пр., после чего деньги просто отдавали коллегам. В результате терялся сам смысл этих нормативов, несмотря на то что они очень важны. Например, норматив мгновенной ликвидности показывает, сколько денег банк сможет выдать вкладчикам (либо другим кредиторам) в любой момент, если они явятся к нему на протяжении одного дня. Я имею в виду такие неординарные случаи, с которыми, например, мы столкнулись во время оранжевой революции, когда наши клиенты штурмовали отделения. Нормативы текущей и краткосрочной ликвидности показывают возможности финучреждения выдать деньги сроком от одного до нескольких месяцев”, — рассказал начальник казначейства одного из банков.

Финансисты уверены, что новые требования по ликвидности выльются для них в дополнительные затраты: им придется хранить больше средств в кассах и на корсчетах. “Более консервативный подход к управлению ликвидностью приведет к уменьшению уровня риска украинских банков. Правда, новый документ также выльется в снижение уровня доходности финучреждений”, — резюмировала Анна Гласова. По данным НБУ, к 1 октября убыток отечественной банковской системы достиг 17,2 млрд грн.

Елена ЛЫСЕНКО