НБУ дал банкам разъяснения по налоговой амнистии

Национальный банк Украины обновил свое постановление о порядке открытия специальных банковских счетов, используемых для налоговой амнистии. Об этом Нацбанк сообщил в ответ на запрос Экономической правды.

Соответствующие изменения в постановление Нацбанк принял 30 сентября. Указанные изменения касаются права банка обращаться в государственные органы, регистраторов и правоохранителей с запросом о налогоплательщике, желающем пройти амнистию.

Кроме этого, постановлением уточнены названия документов предоставления согласия декларанта на направление банком запросов Государственной налоговой службе информации о суммах дохода, начисленного в пользу налогоплательщиков — физлиц, и суммы удержанного с них налога на доходы физических лиц и ЕСВ.

В то же время Нацбанк отмечает, что банк обязан оценить риск деловых отношений с лицом, проходит налоговую амнистию.

“Отдельно отметим, что банки должны избегать формального подхода при установлении источников происхождения активов, размещаемых на специальном счете, а также оценки риска деловых отношений с клиентом”, — подчеркивают в регуляторе.

Исполняющий обязанности председателя Государственной налоговой службы Украины Евгений Олейников считает, что указанные изменения, которые осуществил Нацбанк, помогли ускорить процесс амнистирования средств налогоплательщиков.

“В прошлых месяцах (банки — ред.) затягивали (регистрацию спецсчетов для амнистии средств — ред.), сегодня уже нет. Они как раз ускоряются. Более того, банкам это интересно. В конце концов, это тот ресурс, который может и дальше в них остаться, если человек решит не забирать их снова наличными”, — сообщил он в интервью Экономической правде, которое будет опубликовано на сайте в ближайшее время.

Олейников также пояснил, что Нацбанк и другие государственные органы дали банкам дополнительные разъяснения по их потенциальной ответственности за нарушение правил финансового мониторинга при налоговой амнистии.

“Если банк четко придерживался процедуры финансового мониторинга, и в рамках этой процедуры он не получил такой информации (о криминальном происхождении средств), он не будет нести ответственность. Не то, что он не будет проводить финмониторинг, а то, что из банка сняли риск того, что из него будут требовать больше, чем процедурой предусмотрено”, — добавил Олейников.