Правительство Украины поручило первому вице-премьеру, министру финансов Николаю Азарову, в соответствии со статьей 16 Бюджетного кодекса, осуществлять государственные внешние заимствования в пределах и на условиях, предусмотренных государственным бюджетом на 2006 год.
Согласно распоряжению Кабинета министров №480 от 7 сентября, Н.Азаров также получил право заключать соответствующие соглашения для выполнения этого поручения.
Правительство ранее рассматривало возможность в рамках финансирования бюджета в 2006 году осуществить выпуск еврооблигаций на сумму, как минимум, $500 млн. Помимо того, планировалось привлечение $500 млн от Всемирного банка. В апреле заместитель министра финансов Виталий Лисовенко сообщил, что общая сумма финансирования бюджета в 2006 году составляет $2-2,5 млрд и его источниками является внешние и внутренние заимствования, а также приватизация.
Последний раз Украина выходила на рынок внешних заимствований в октябре 2005 года, когда она выпустила десятилетние еврооблигации, деноминированные в евро, на общую номинальную сумму EUR600 млн с доходностью 4,95% годовых.
Помимо того, в настоящее время на рынке обращаются еврооблигации Украины еще пяти выпусков. В частности, в 2000 году были размещены семилетние еврооблигации в евро на номинальную сумму EUR1,168 млрд и в долларах США — на $1,588 млрд с доходностью 10% и 11% годовых соответственно. Купонный доход по облигациям выплачивается ежеквартально, а выплата основной суммы долга проводится раз в полгода — 15 марта и 15 сентября — равными частями по 9,333%.
В 2003 году были размещены десятилетние еврооблигации на сумму $1 млрд под 7,65% годовых. В марте 2004 года были выпущены семилетние еврооблигации на общую сумму $600 млн под ставку 6,875% годовых, а в июле того же года Украина разместила пятилетние еврооблигации на общую сумму $500 млн с плавающей процентной ставкой на уровне шестимесячного Libor “плюс” 337,5 базисных пункта.