К такому выводу пришел следственный комитет при Сенате США, который подготовил 100-страничный доклад. Следователи обвиняют крупнейший банк Европы — швейцарский UBS и лихтенштейнский банк LGT в содействии уклонению от уплаты налогов под видом тайны банковских операций.
Следствие по делу банка UBS началось в США в мае этого года, когда Министерство юстиции США обвинило банк в действиях, которые в 2000-2007 гг. позволили его американским клиентам уходить от уплаты налогов. Когда в 2001 г. был принят закон, обязывающий зарубежные банки раскрывать информацию об американских владельцах счетов, UBS предложил своим клиентам схему, позволявшую перечислять средства так, чтобы оставаться незамеченными Федеральной налоговой службой США.
Находясь под следствием, бывший менеджер UBS Брэдли Биркенфельд признался в том, что сотрудники банка рекомендовали отправлять средства, укрытые от налогов, на счета подставных оффшорных фирм в Панаме, на Британских Виргинских островах, в Гонконге и Лихтенштейне, а также переводить наличные в драгоценности и предметы искусства. Деньги перемещались между фирмами-однодневками, в результате чего их реального владельца было невозможно найти. По его словам, на подобных операциях UBS ежегодно зарабатывал около 2 00 м л н долл . В ходе следствия UBS признал, что оперирует 19 тыс. счетов американцев, на которых хранится в общей сложности 17,9 млрд долл .
Подобные обвинения выдвигаются и против лихтенштейнского банка LGT. Информацию о злоупотреблениях банка следственные органы получили от его бывшего сотрудника Генриха Кибера, который продал базу данных о клиентах банка германским спецслужбам. LGT помогал своим клиентам перечислять средства на счета фиктивных фондов. При этом LGT использовал компании в оффшорных зонах — в юрисдикциях с низким налогообложением, включая Британские Виргинские острова.
Власти США обвиняют UBS и в махинациях с ценными бумагами. В июне госсекретарь штата Массачусетс Вильям Галвин подал иск против UBS, обвинив банк в том, что его служащие вводили своих клиентов в заблуждение, убеждая их в том, что надежность привилегированных акций банка аналогична валютным вкладам. Брокеры банка привлекали инвесторов, указывая на высокие дивиденды, выплачиваемые на акции.
В ответ UBS объявил, что планирует выкупить ценные бумаги, проданные его брокерами и финансовыми консультантами, на сумму 3,5 млрд долл. Клиенты UBS, которые приобрели по аукционной цене привилегированные акции, эмитированные освобожденными от налогов инвестиционными компаниями закрытого типа, смогут получить назад свои деньги, а также невыплаченные дивиденды. Банк будет финансировать выкуп за счет повторной эмиссии привилегированных акций через траст, который будет консолидирован на балансе UBS. Акции повторной эмиссии будут гарантировать держателю право их продажи и предлагаться фондам, ориентированным на денежные рынки, и институциональным инвесторам.
Дмитрий БОНДАРЕНКО